tot 2,85%*rente
Je lijfrente uitstellen
Met Aanvullende PensioenOpbouw
* Effectieve rente op jaarbasis vanaf 16 mei 2025 bij een looptijd vanaf 15 jaar. Wijzigingen voorbehouden.
Lijfrente uitstellen: de voordelen van Aanvullende PensioenOpbouw
Ik wil mijn lijfrente uitstellen met Aanvullende PensioenOpbouwHandige links
Waarom zou je je lijfrente uitstellen?
Tot 2013 was de AOW-leeftijd 65 jaar. Daarom lopen veel lijfrenteverzekeringen ook rond het 65ste levensjaar af. De laatste jaren is de AOW-leeftijd in stapjes verhoogd en inmiddels ligt hij op 67 jaar. Loopt jouw lijfrenteverzekering ook af rond je 65ste, maar heb je je AOW-leeftijd nog niet bereikt? Misschien is het uitstellen van je lijfrente dan iets voor jou.
Lijfrente uitstellen: je voordeel
Veel mensen met een aflopende lijfrenteverzekering wachten met het uitkeren ervan tot ze hun AOW-leeftijd hebben bereikt of zelfs daarna. Want dan is het een mooie aanvulling op de AOW-uitkering en een eventueel pensioen. Bovendien val je na je AOW-leeftijd meestal in een lager belastingtarief, wat je een belastingvoordeel oplevert. Meer over dit lagere belastingtarief vind je bij de Belastingdienst.
Stel je lijfrente uit en laat je geld verder groeien
Stel je het uitkeren van je lijfrente nog even uit, dan profiteer je van verdere groei van je kapitaal. Jij kiest zelf of je met dit geld spaart, belegt of een combinatie daarvan. Beleggen kan alleen als je het uitkeren maximaal uitstelt. Je kunt eenmalig storten, maar ook bijvoorbeeld elke maand. Tijdens het opbouwen groeit de pot op je geblokkeerde spaarrekening. Als je met pensioen gaat, laat je het geld uitkeren. Tussentijds kun je geen geld opnemen.
Belastingvoordeel na je AOW-leeftijd
Tot 5 jaar na je AOW-leeftijd kun je belastingvriendelijk doorsparen of -beleggen voor je pensioen. Je mag namelijk binnen de wettelijke grenzen je inleg aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1. Daardoor betaal je minder inkomstenbelasting. Het bedrag dat je in een jaar maximaal mag aftrekken, hangt af van je jaarruimte en reserveringsruimte.
Je betaalt pas belasting over je uitkeringen als je met pensioen bent. Vaak val je dan in een lager belastingtarief.
Een gegarandeerd inkomen
Uiterlijk vijf jaar na je AOW-leeftijd koop je een pensioenuitkering aan. Jij bepaalt zelf de looptijd van deze uitkering, met een minimale duur van vijf en een maximale duur van dertig jaar. Hoe langer de looptijd, hoe hoger de rente die je ontvangt. Deze uitkering zorgt voor een stabiel en gegarandeerd inkomen voor jou of je nabestaanden.
Snel naar
De belangrijkste vragen over het uitstellen van je lijfrente
Dat kan zeker. Als het kapitaal van je lijfrenteverzekering vrijkomt, moet je kiezen wat je ermee doet. Je hebt dan een aantal opties:
- Je lijfrente uitkeren. Je kiest bijvoorbeeld voor een periodieke uitkering per maand of per kwartaal. Dat moet je doen voor een periode van minimaal vijf jaar.
- Doorsparen met je lijfrente. Je lijfrente-uitkering uitstellen mag tot maximaal vijf jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd hebt bereikt. Je geld groeit dan dus nog een tijdje door. Daarna laat je het geld pas periodiek uitkeren.
- Een combinatie van bovenstaande opties is ook mogelijk. Je laat dan een deel van je opgebouwde lijfrente periodiek uitkeren en met een deel van je lijfrente spaar je door.
Bij beleggen horen risico’s. Stel je je lijfrente uit via een rekening Aanvullende PensioenOpbouw en kies je voor beleggen? Dan beleggen onze experts beheerd volgens de lifecycle-methode van NN. Dat betekent dat ze het risico van je beleggingen afbouwen als je dichtbij je doeldatum komt.
Sparen biedt meer zekerheid, want je inleg blijft staan. Je krijgt vaste of variabele rente over je spaargeld. De keuze is aan jou. Door de lagere spaarrente maak je minder rendement.
De opbouwfase eindigt uiterlijk op 31 december, vijf jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt. Dit is de einddatum. Je moet je opgebouwde lijfrentekapitaal dan omzetten in een lijfrente-uitkering. Om je lijfrente te laten uitkeren, open je eerst een uitkeringsrekening of -verzekering. Dat is een nieuwe bankspaarrekening of een nieuwe lijfrenteverzekering. Bijvoorbeeld de Aanvullende PensioenUitkering.
De uitkering van je lijfrente moet voldoen aan de voorwaarden uit de Wet inkomstenbelasting 2001. Deze voorwaarden zijn afhankelijk van je leeftijd op het moment dat je de uitkeringen laat beginnen.
Meer hierover lees je in de fiscale en juridische regels.
Door de nieuwe Wet toekomst pensioenen kun je langer belastingvriendelijk pensioen opbouwen. Eerst was dit tot je AOW-leeftijd. Nu is dat tot vijf jaar na je AOW-leeftijd. Ook heb je meer ruimte om pensioen op te bouwen met mogelijk belastingvoordeel. De jaarruimte is gewijzigd van 13,3% van je pensioengevend salaris naar 30%. De reserveringsruimte is verruimd van 7 naar 10 jaar, en met hogere bedragen.
Ja, je kunt bij het aanvragen van je Aanvullende PensioenUitkering meerdere lijfrentekapitalen samenvoegen. Per lijfrentekapitaal geef je aan wat de verwachte stortingsdatum is. De bedragen moeten dan binnen twaalf maanden na aanvraag op de rekening van je Aanvullende PensioenUitkering staan.
Je kunt opgebouwd lijfrentekapitaal van een andere lijfrenterekening of lijfrentepolis bijstorten op je lijfrenterekening bij Nationale-Nederlanden. Dit kun je zelf regelen via mijn.nn.
Heb je jaarruimte of reserveringsruimte? Dan kun je ook geld bijstorten. Deze stortingen zijn aftrekbaar. Je kunt zelf geld overmaken van je betaalrekening naar je lijfrenterekening.
Ben je ondernemer? Dan kun je ook de oudedagsreserve of de stakingswinst bij bedrijfsbeëindiging, (deels) omzetten in een lijfrente. Door te storten op je lijfrenterekening. Heb je een oudedagsverplichting (ODV) in de eigen bv? Ook die kun je door de bv laten afstorten op je lijfrenterekening.
Aanvullende PensioenOpbouw valt onder het huidige fiscale regime. Valt je lijfrenteverzekering nog onder het ‘oude regime’ van voor 1992? Check dan goed de verschillen met het huidige regime voordat je ervoor kiest om een rekening Aanvullende PensioenOpbouw te openen. Door kapitaaloverdracht naar de rekening Aanvullende PensioenOpbouw gaan namelijk de flexibelere belastingregels van het 'oude regime' verloren.
Je kunt een Aanvullende PensioenUitkering starten vanaf het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt. De looptijd is minimaal vijf jaar en maximaal dertig jaar. Je kunt er ook voor kiezen om je uitkeringen eerder te laten ingaan. Dit kan tot tien jaar vóór het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt. De minimale looptijd is dan twintig jaar plus het aantal jaren dat je jonger bent dan de AOW-leeftijd. Uitgebreide informatie over deze en andere fiscale regels lees je op de pagina Fiscale en juridische aspecten Banksparen.
Meer informatie over extra vermogen opbouwen voor je pensioen
Om in aanmerking te komen voor belastingvoordeel moet je aan deze fiscale spelregels voldoen:
- Je kunt laten zien dat je een pensioengat ofwel jaarruimte en reserveringsruimte hebt.
- Je mag vermogen opbouwen tot 5 jaar na het bereiken van je AOW-leeftijd.
- Daarna - of eerder- laat je het opgebouwde vermogen in termijnen uitkeren.
- Tussentijds kun je geen geld opnemen.
Meer informatie over belasting en regelgeving lees je op de pagina Fiscale en juridische regels.
Je kunt tijdens de aanvraag kiezen voor een variabele of een vaste rente (een deposito). Als je geen keuze maakt, dan ontvang je een variabele rente. Je kunt er later altijd nog voor kiezen om een deposito te openen. Je kunt daar dan (een deel van) je spaargeld op vastzetten. Over het saldo op je deposito krijg je een vaste rente.
Kies je voor een variabele rente? Dan ben je flexibeler wanneer je kunt starten met de uitkering van je opgebouwde kapitaal.
Kies je voor een vaste rente? Dan heb je de zekerheid dat de rente voor de gekozen periode vaststaat. De rente die je krijgt, hangt af van de looptijd die je kiest. Na het einde van deze periode kun je opnieuw kiezen tussen vaste of variabele rente. Je kunt dit gemakkelijk regelen in mijn.nn.
Je jaarruimte is elk jaar anders. Daarom is het belangrijk dat je deze eerst zelf berekent, voordat je geld stort op je rekening Aanvullende PensioenOpbouw. Je jaarruimte bereken je eenvoudig zelf met onze rekenhulp. Heb je al een rekening Aanvullende PensioenOpbouw bij ons? Gebruik dan de rekenhulp in mijn.nn. Voor het berekenen van je jaarruimte heb je jouw belastingaangifte over het voorgaande jaar én je uniform pensioenoverzicht (UPO) nodig. Ben je zzp’er? Dan heb je je jaarrekening nodig.
Heb je over de afgelopen tien jaar je jaarruimte nog niet helemaal gebruikt? Dan kun je deze zogenoemde reserveringsruimte gebruiken om extra te storten op je rekening Aanvullende PensioenOpbouw. Ook je reserveringsruimte bereken je met onze rekenhulp.
Nadat je Aanvullende PensioenOpbouw hebt aangevraagd, ontvang je van ons het rekeningnummer waarop je vermogen kunt opbouwen. Je kunt dan vanaf de tegenrekening die je bij je aanvraag hebt opgegeven het gewenste bedrag overmaken.
Met Aanvullende PensioenOpbouw bouw je vermogen op voor een aanvulling op je AOW en/of pensioen. Je mag opbouwen tot uiterlijk 31 december, vijf jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt. Tot die tijd heb je drie mogelijkheden met het geld op je rekening Aanvullende PensioenOpbouw:
1. Je laat je geld periodiek uitkeren.
2. Je laat je geld nog even doorgroeien.
3. Of je maakt een combinatie van beide.
Bij overlijden gaat het saldo van je rekening Aanvullende PensioenOpbouw naar je erfgenamen. Meer informatie hierover lees je op de pagina Fiscale en juridische regels.
De Nederlandse Depositogarantie
Geld op deze rekening waarmee je niet belegt, is beschermd door de Nederlandse Depositogarantie. De depositogarantie beschermt je geld bij Nationale-Nederlanden Bank tot € 100.000,- per persoon. Weten hoe het precies zit? Bekijk hier onze informatie over de Nederlandse Depositogarantie of ga naar depositogarantie.nl.
Hoe zijn jouw beleggingen beschermd?
Jouw beleggingen worden bewaard door de Stichting Nationale-Nederlanden Bank Beleggersgiro. Hierdoor zijn deze beleggingen geen onderdeel van het vermogen van Nationale-Nederlanden Bank. Bij een faillissement van Nationale-Nederlanden Bank blijven deze beleggingen dus gewoon van jou.
Je kunt een beroep doen op de Beleggerscompensatie, als de bescherming via de Stichting niet voldoende is. De Beleggerscompensatie vergoedt maximaal € 20.000,- per persoon, per bank.
Weten hoe het precies zit? Bekijk hier onze informatie over vermogensscheiding en de Beleggerscompensatie.
Meer over dit onderwerp
Je lijfrente komt vrij: kies je voor uitkeren of doorsparen?
Komt het kapitaal van je lijfrenteverzekering binnenkort vrij? Dan moet je kiezen wat je met dit geld wilt doen. Grofweg zijn er twee mogelijkheden: je lijfrente laten uitkeren of doorsparen. Wat houden de opties in? En waar moet je zoal op letten bij het maken van deze keuze? We zetten het voor je op een rij.
Doorsparen met je lijfrente: wat betekent dat eigenlijk?
Komt je lijfrente binnenkort vrij? Dan kun je ervoor kiezen om door te sparen. Wat houdt dat eigenlijk in, doorsparen met je lijfrente?
Handige linkjes en downloads
Aanvullende PensioenOpbouw zonder beheerd beleggen
Aanvullende PensioenOpbouw met beheerd beleggen
Je identiteit opnieuw bevestigen
Heb je bij ons een spaar-, bankspaar- of beleggingsrekening? Dan vragen we je om je identiteit te bevestigen in mijn.nn. Dit maakt online bankieren veiliger voor jou én voor ons.
Service en Contact
Wil je advies?
Met een onafhankelijk adviseur kijk je samen naar welk product bij je past.