Veelgestelde vragen Aanvullende PensioenOpbouw

Het saldo van je Aanvullende PensioenOpbouw vind je bij je rekening in mijn.nn en in de NN App.

• Vrijgekomen lijfrentekapitaal
• Jaar- en reserveringsruimte
• Stakingswinst
• Oudedagsvoorziening (ODV)
• Fiscale Oudedagsreserve (FOR)
• Storting door werkgever vanuit het nettoloon
• Pensioengeld met lijfrenteclausule

• Pensioengeld zonder lijfrenteclausule
• Nettolijfrentekapitaal of nettopensioenkapitaal
• Art 19/44j Wet op de inkomstenbelasting 1964 stamrecht
• Invalide kindlijfrente
• Uitgesteld nabestaandenlijfrentekapitaal
• Arbeidsongeschiktheidslijfrente
• Alimentatielijfrente
• Lijfrente in box 3
• Pensioenverrekeningslijfrente

Bekijk hier de fiscale en juridische regels voor Aanvullende PensioenOpbouw en Aanvullende PensioenUitkering.

Er zijn 3 verschillende aanbieders van lijfrenteproducten (banken, verzekeringsmaatschappijen en beleggingsmaatschappijen). Op de onderstaande pagina worden de twee meest voorkomende varianten vergeleken.

Lees meer over de verschillen tussen banksparen en verzekeren.

Onze bankspaarrekeningen zijn online rekeningen. Zo regel je alles eenvoudig zelf. Je hebt een computer of smartphone nodig om een rekening aan te vragen en om je gegevens te bekijken. We communiceren vooral via internet, zoals e-mail, mijn.nn, de NN App en onze website nn.nl.

Je kunt deze rekening alleen openen als je een particuliere klant van 18 jaar of ouder bent, in Nederland woont en je identiteit succesvol bevestigd.

Dit heb je nodig:

• Een geldig paspoort of identiteitsbewijs (geen rijbewijs) en eventueel een geldige verblijfsvergunning.
• Een burgerservicenummer (BSN).
• Een betaalrekeningnummer (IBAN) bij een bank in Nederland.
• Een eigen e-mailadres.
• Een mobiele telefoon met camera en verbinding met internet.

In het privacy statement lees je waarom we dit vragen en hoe we met deze gegevens omgaan.

Bijzondere situaties bij het aanvragen van een bankspaarrekening:

• Bankspaarrekeningen waarmee wordt belegd, zijn niet bedoeld voor mensen die een fiscale of juridische band hebben met de Verenigde Staten (US persons). Als US person mag je dus wél een Aanvullende PensioenOpbouw openen, maar je mag daar niet mee beleggen. We vragen je om een CRS/FATCA-verklaring in te vullen om dit vast te stellen. US persons kunnen met hun Aanvullende PensioenOpbouw sparen met variabele rente en/of met vaste rente door één of meer deposito’s te openen binnen.
• De rekeninghouder moet meewerken aan ons klantonderzoek. We zijn wettelijk verplicht om dit klantonderzoek te doen (Wwft). Dit helpt ons fraude en witwassen te voorkomen. Zonder dit onderzoek kunnen we je rekening niet openen.

Je kunt op drie manieren je rekening openen: online zelf, telefonisch met hulp of met persoonlijk advies. Lees meer over deze drie manieren van een Aanvullende PensioenOpbouw openen.

Ja, dat kan als dit wettelijk zo is bepaald, bijvoorbeeld als je de bewindvoerder voor iemand bent. Neem dan contact met ons op via 088 663 06 63.

Een rekening Aanvullende PensioenOpbouw staat altijd op één naam vanwege belastingregels.

Ben je nog geen klant bij Nationale-Nederlanden? Lees meer over het identificeren en waar je toestel aan moet voldoen.

Ben je al klant bij NN? Lees hier meer over het opnieuw identificeren.

Na het openen van je rekening Aanvullende PensioenOpbouw heb je 30 dagen bedenktijd. Wil je de rekening toch niet? Dan kun je binnen die periode het spaargedeelte zonder kosten ontbinden.

Zo regel je dat:

• ga naar mijn.nn;
• selecteer je rekening;
• kies onder Zelf regelen voor ‘Rekening ontbinden’.

Heb je al geld gestort? Dan maken wij dit bedrag binnen 14 dagen na je verzoek terug over naar de tegenrekening. Dit kan mogelijk langer duren als een deel van de waarde is belegd. Ook eventuele distributiekosten storten wij terug. Over het saldo dat tijdelijk op je Aanvullende PensioenOpbouw staat, vergoeden wij geen rente. Zorg er wel voor dat je je verzoek op tijd indient.

Heb je (een deel van) het saldo belegd en vraag je ontbinding aan? Dan verkopen wij je beleggingen. Je ontvangt de opbrengst daarvan, verminderd met eventuele beheerkosten. Houd er rekening mee dat dit bedrag lager kan zijn dan je inleg.

Voor het beleggingsdeel geldt een aparte bedenktijd. Wil je de rekening voortzetten, of is de bedenktijd van de oorspronkelijke overeenkomst al verstreken? Dan kun je alleen het beleggingsdeel ontbinden. Dat doe je als volgt:

• ga naar mijn.nn;
• kies onder Zelf regelen voor ‘Beleggingsdeel ontbinden’.

Wij verkopen dan je beleggingen en storten de opbrengst op je variabele renterekening.

Je betaalt eenmalige distributiekosten voor het aanvragen van je rekening:

• Zelf aanvragen via nn.nl: € 50,-
• Telefonisch met hulp aanvragen bij NN: € 125,-
• Laten aanvragen door adviseur: Vraag naar de kosten die je adviseur hiervoor in rekening brengt.

Voor het spaargedeelte zijn er geen doorlopende kosten van toepassing.

Wil je beheerd beleggen bij Aanvullende PensioenOpbouw? Dat vraag je apart aan in mijn.nn. Het aanvragen kost niets. Je betaalt 0,82% over het gemiddeld belegd vermogen aan beheerkosten per jaar voor het beleggen, met een maximum van € 1.650,-. Deze kosten worden per kwartaal in rekening gebracht.

Als je geld opzijzet via Aanvullende PensioenOpbouw, kun je mogelijk profiteren van belastingvoordeel. Je inleg mag je – binnen bepaalde grenzen – aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1. Hierdoor betaal je mogelijk minder inkomstenbelasting in het jaar van inleg.

Je betaalt pas belasting over je pensioenuitkeringen, vaak tegen een lager tarief dan nu.

Hoe werkt het precies?

• Je legt geld in op een geblokkeerde rekening – via sparen, beleggen of een combinatie.
• Je inleg is aftrekbaar als je jaarruimte en/of reserveringsruimte hebt. Je betaalt minder belasting nu, doordat je belastbaar inkomen daalt. Voor zelfstandig ondernemers geldt dat bij de omzetting van stakingswinst of de fiscale oudedagsreserve de inleg ook aftrekbaar is, maar daar staat belaste winst of vrijval van de oudedagsreserve tegenover.
• Je betaalt belasting over de uitkeringen vanaf je pensioen. Het eerste deel van je inkomen valt dan in een lagere belastingschijf.
• Je betaalt geen vermogensrendementsheffing (box 3-heffing) over het saldo.

Lees meer over mogelijk belastingvoordeel met je Aanvullende PensioenOpbouw.

Bij Aanvullende PensioenOpbouw kies je zelf of je spaart, belegt of een combinatie maakt. Dit kun je op elk moment aanpassen.

Bij beleggen heb je kans op een hoger rendement dan bij sparen. Daar staan wel risico's tegenover, want de waarde van je beleggingen kan op- en neergaan. Je kunt ook je inleg, of een deel daarvan, verliezen. Je hoeft trouwens niet zelf te beleggen. Dat doen onze experts voor je.

Je kunt starten met beleggen in mijn.nn bij je Aanvullende PensioenOpbouw. Zodra je beleggen aanvraagt, beantwoord je eerst een aantal profielvragen. Hiermee zien we bijvoorbeeld hoeveel risico je wilt en kunt nemen. Met je antwoorden op de profielvragen bepalen onze experts welk beleggingsprofiel het beste bij je past. Je beleggingen sluiten daardoor aan bij het risico dat je wilt en kunt nemen. Bekijk de beleggingsprofielen.

Onze experts streven ernaar het beste rendement te behalen dat bij jouw risicoprofiel past. De kosten die je betaalt zijn 0,82% per jaar over je belegd vermogen, met een maximum van € 1.650,-.

• Bekijk de rendementen van de afgelopen jaren
• Bereken wat beleggen jou kan opleveren

Let op: resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst.

• 1
  Log in in mijn.nn en ga naar je Aanvullende PensioenOpbouw.
• 2
  Kies onder 'Beleggen' voor 'Start met beleggen'.
• 3
  Je beantwoordt eerst een aantal vragen waarmee we controleren of beheerd beleggen bij je past.
• 4
  Dan volgen vragen over je beleggingsdoel, je financiële situatie en het risico dat je wilt lopen. Met jouw antwoorden bepalen we het beleggingsprofiel dat het beste bij je past. De verdeling van saldo over de diverse beleggingsopties (aandelen, oligaties of liquide middelen) volgt uit het beleggingsprofiel.
• 5
  Daarna kun je starten met beleggen. Wil je beleggen met geld dat al op je Aanvullende PensioenOpbouw staat? Ga dan naar 'Verdeling tussen sparen en beleggen'. Verschuif daarna het geld van sparen naar beleggen. Wil je beleggen met geld dat nog niet op je Aanvullende PensioenOpbouw staat? Maak het geld over vanaf je tegenrekening of laat een toegelaten aanbieder geld overdragen. Ga na storting in mijn.nn naar je Aanvullende PensioenOpbouw. Ga dan naar 'Verdeling tussen sparen en beleggen'. Verschuif daarna het geld van sparen naar beleggen.

Ja, dat kan zin hebben. Heb je geld dat je vier jaar of langer kunt missen? Dan heb je genoeg tijd om te gaan beleggen. Wel geldt: hoe meer tijd je hebt, hoe meer het geld dat je belegt waard kan worden. Houd er rekening mee dat er ook kosten en risico’s horen bij beleggen. Je kunt namelijk (een deel van) je inleg verliezen. Juist daarom beleg je dus voor de lange termijn. Met voldoende tijd heb je meer kans om een eventueel verlies weer goed te maken. Als gevolg van de verplichte lifecyclemethode neemt het maximale risico van de beleggingen af naarmate de doeldatum dichterbij komt.

Kan je zelf niet inschatten of beleggen in een Aanvullende PensioenOpbouw in jouw persoonlijke situatie verstandig is? Neem dan contact op met een onafhankelijk financieel adviseur.

De Stichting Nationale-Nederlanden Bank Beleggersgiro bewaart de beleggingen op jouw Aanvullende PensioenOpbouw. Hierdoor zijn deze beleggingen geen onderdeel van het vermogen van Nationale-Nederlanden Bank. Bij een faillissement van Nationale-Nederlanden Bank blijven deze beleggingen dus gewoon van jou.

Als de bescherming via de Stichting tekortschiet, vraag je Beleggerscompensatie aan. De Beleggerscompensatie vergoedt maximaal € 20.000,- per persoon, per bank.

Weten hoe het precies zit? Bekijk hier onze informatie over vermogensscheiding en de Beleggerscompensatie.

Bij beheerd beleggen gaan onze beleggingsexperts voor jou aan de slag. Zij beheren je beleggingsrekening en bepalen in welke fondsen je belegt.

Je beleggingsprofiel is het uitgangspunt voor de beleggingsfondsen waarin we voor jou beleggen. We bepalen je beleggingsprofiel met je antwoorden op vragen over:

• Je financiële situatie
• Het risico dat je wilt en kunt lopen
• Hoe lang je wilt beleggen

Per jaar betaal je vaste beheerkosten van 0,82% van de waarde van je gemiddelde belegd vermogen. Je betaalt maximaal € 1.650,- per jaar. Lees meer over de kosten.

Nee, bij beheerd beleggen gaan onze beleggingsexperts voor jou aan de slag. Zij beheren je beleggingsrekening en bepalen in welke fondsen je belegt. Je beleggingsprofiel is het uitgangspunt voor de beleggingsfondsen waarin we voor jou beleggen. We bepalen je beleggingsprofiel met je antwoorden op vragen over:

• Je financiële situatie
• Het risico dat je wilt en kunt lopen
• Hoe lang je wilt beleggen

Alleen het liquide saldo (geld waarmee je niet belegt) op je beleggingsrekening wordt beschermd door de Nederlandse Depositogarantie. Jouw beleggingen worden bewaard door de Stichting Nationale-Nederlanden Bank Beleggersgiro. Bekijk het antwoord op de volgende vraag voor meer informatie.

Lees meer informatie over de Nederlandse Depositogarantie bij Nationale-Nederlanden Bank.

Jouw beleggingen worden bewaard door de Stichting Nationale-Nederlanden Bank Beleggersgiro. Hierdoor zijn deze beleggingen geen onderdeel van het vermogen van Nationale-Nederlanden Bank. Bij een faillissement van Nationale-Nederlanden Bank blijven deze beleggingen dus gewoon van jou.
Als de bescherming via de Stichting tekortschiet, vraag je Beleggerscompensatie aan. De Beleggerscompensatie vergoedt maximaal € 20.000,- per persoon, per bank.

Weten hoe het precies zit? Bekijk hier onze informatie over vermogensscheiding en de Beleggerscompensatie.

Ja, je kunt het beleggen binnen je Aanvullende PensioenOpbouw op ieder moment stopzetten. We verkopen dan je beleggingen. De verkoopopbrengst van de beleggingen maken we over naar de variabele renterekening van je Aanvullende PensioenOpbouw.

Jij als belegger

Onze beleggingsexperts beleggen voor jou op een manier die bij jou past. Namelijk op basis van een beleggingsprofiel. Elk jaar vul je de profielvragen in. Of eerder, als er iets verandert aan je situatie. Met je antwoorden bepalen we je beleggingsprofiel en zorgen we ervoor dat deze aansluit bij je huidige situatie. De profielvragen gaan over:

• hoeveel risico je wilt en kunt lopen;
• wanneer je over je vermogen wilt beschikken;
• hoeveel en hoe vaak je inlegt;
• wat je voorkeuren voor duurzaamheid zijn.

Wij als bank

Wij zijn Nationale-Nederlanden Bank. Dit zijn onze belangrijkste taken bij beheerd beleggen:

• We beleggen je geld zo goed mogelijk. Je beleggingsprofiel en gemaakte keuzes vormen hierbij het uitgangspunt.
• We evalueren de gekozen beleggingsfondsen waarin we voor je beleggen voortdurend en sturen indien nodig bij voor het beste resultaat. We gebruiken hiervoor de informatie uit je beleggingsprofiel. Dit heet vermogensbeheer.
• We verrekenen elk kwartaal de beheerkosten door een deel van je beleggingen te verkopen.

Stichting Nationale-Nederlanden Bank Beleggersgiro

Bij Nationale-Nederlanden Bank beleg je via de Stichting Nationale-Nederlanden Beleggersgiro. Hierdoor staan jouw beleggingen los van het vermogen van Nationale-Nederlanden Bank. Hiermee zijn jouw beleggingen beschermd als Nationale-Nederlanden Bank bijvoorbeeld failliet zou gaan.
Als de bescherming via de Stichting tekortschiet, vraag je Beleggerscompensatie aan. De Beleggerscompensatie vergoedt maximaal € 20.000,- per persoon, per bank.

Weten hoe het precies zit? Bekijk hier onze informatie over vermogensscheiding en de Beleggerscompensatie.

Onze externe accountant en de Autoriteit Financiële Markten (AFM) controleren jaarlijks of we ons aan de regels voor vermogensscheiding houden.

We beleggen voor je in verschillende beleggingsfondsen. Hiermee spreiden wij het risico dat je loopt met beleggen. Onze beleggingsexperts hebben hierbij de vrijheid te kiezen uit de fondsen waarvan wij de beste resultaten verwachten. Met Aanvullende PensioenOpbouw beleggen we voor je in strategie Wereld.

Je betaalt geen vermogensrendementsheffing (box 3) over het vermogen dat je belegt binnen je Aanvullende PensioenOpbouw. Dit komt doordat het hele vermogen op deze rekening in box 1 valt. Wel betaal je loonheffing bij uitkering. Zie voor meer informatie de website van de Belastingdienst.

Op beheerd beleggen op de Aanvullende PensioenOpbouw zijn de volgende voorwaarden van toepassing:

• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw met beheerd beleggen voor aanvragen vanaf 19 juni 2026 (0,6 mb)
• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw met beheerd beleggen voor aanvragen tot 19 juni 2026 (0,5 mb)
• Gebruikersvoorwaarden mijn.nn (0,1 mb)
• Algemene Bankvoorwaarden 2017 (0,8 mb)
• Toelichting Algemene Bankvoorwaarden (0,5 mb)

Een beleggingsprofiel geeft aan welk beleggingsrisico je wilt en kunt lopen. Bij beheerd beleggen houden we hier rekening mee in je beleggingsportefeuille. Bijvoorbeeld in de verdeling tussen aandelen en obligaties. Zo loop je geen onnodig risico. Bekijk de beleggingsprofielen van beheerd beleggen.

Je kunt de profielvragen opnieuw beantwoorden in mijn.nn. Wij bepalen dan welk profiel het beste bij je past. Ga in mijn.nn naar je Aanvullende PensioenOpbouw en kies onder ‘Beleggen’ voor ‘Update je beleggingsprofiel’.

Bij beheerd beleggen kun je je beleggingsportefeuille niet zelf aanpassen. Wel kun je de profielvragenlijst opnieuw invullen in mijn.nn. Met je antwoorden op deze vragen bepalen je beleggingsprofiel.

Je antwoorden op de profielvragen bepalen je beleggingsprofiel. Dit profiel geeft onder andere aan hoeveel risico je kunt en wilt nemen met beleggen. Bij beheerd beleggen stemmen onze beleggingsexperts je beleggingen af op je persoonlijke situatie.

We vragen je om de profielvragen elk jaar opnieuw te beantwoorden. Of eerder, als er in de tussentijd iets verandert in je situatie. Door een verandering in je persoonlijke situatie kan je beleggingsprofiel niet meer bij je passen. Zodra je de profielvragen opnieuw hebt ingevuld, bepalen wij welk profiel op dat moment het beste bij je past.

Is het tijd om je beleggingsprofiel te updaten? Ga in mijn.nn naar je Aanvullende PensioenOpbouw en kies onder ‘Beleggen’ voor ‘Update je beleggingsprofiel’.

Nee, dat kan niet. Je antwoorden op de vragen in de vragenlijst bepalen je beleggingsprofiel. Dit profiel geeft onder andere aan hoeveel risico je kunt en wilt nemen met beleggen.

Nee, je kunt je beleggingsportefeuille niet zelf aanpassen. Bij beheerd beleggen beheren onze beleggingsexperts jouw beleggingen. Zij passen de modelportefeuille aan als het nodig is. Zo zorgen zij ervoor dat de verhouding tussen rendement en risico van de portefeuille in lijn blijft met je beleggingsprofiel. Dit kan bijvoorbeeld het geval zijn bij koersschommelingen. Of door een analyse van de economische ontwikkelingen in de wereld.

Wel kun je je beleggingsprofiel updaten door de profielvragenlijst opnieuw in te vullen in mijn.nn. Je antwoorden op deze vragen bepalen je beleggingsprofiel.

Bij beheerd beleggen passen we je profiel aan als je de profielvragen opnieuw invult en daaruit blijkt dat je huidige profiel niet meer goed aansluit. Bijvoorbeeld omdat je minder risico wilt of kan lopen. Ook vanwege de lifecycle-methode passen wij je risicoprofiel aan. Dit doen wij door je profiel, naarmate de einddatum dichterbij komt, aan te passen naar een profiel met minder risico.

Je vindt je kwartaaloverzicht in mijn.nn bij 'Documenten'.

Het volledige tegoed op je Aanvullende PensioenOpbouw valt in box 1. Hieronder valt het vermogen op de variabele renterekening, het vermogen in deposito en het vermogen op je beleggingsdeel.

Je vindt de transacties voor je beleggingsrekening in mijn.nn bij je Aanvullende PensioenOpbouw onder 'Transactieoverzicht'.

Je ziet je beleggingsrekening in mijn.nn bij je Aanvullende PensioenOpbouw zodra je alle stappen hebt doorlopen om een beleggingsrekening te openen. Zie je de beleggingsrekening daarna niet in mijn.nn? Neem dan contact met ons op.

Je beleggingsportefeuille bestaat uit verschillende beleggingsfondsen. Bij beheerd beleggen koopt en verkoopt Nationale-Nederlanden deze fondsen om je portefeuille aan te laten sluiten op je beleggingsprofiel.

Wij vergoeden een variabele rente over het liquide saldo op de beleggingsrekening van je Aanvullende PensioenOpbouw. Dat is het geld op je beleggingsrekening dat je niet belegt. De rente wordt jaarlijks achteraf in de maand januari bijgeschreven op je beleggingsrekening. Bekijk hier de actuele rente.

De voorspelling (het verwachte doelvermogen) van je beleggingsrekening zie je terug in mijn.nn bij je Aanvullende PensioenOpbouw onder 'Verwacht vermogen op doeldatum'. Wil je weten hoe we je verwachte vermogen op de doeldatum berekenen? We nemen hiervoor als uitgangspunt:

• je huidige vermogen;
• je lopende incasso;
• je maandelijkse opname;
• het verwachte gemiddelde jaarrendement, uitgaande van je beleggingsprofiel en het neutrale risico.

Let op: Het verwachte vermogen is een inschatting en biedt geen zekerheid voor toekomstige resultaten.

Je vindt het rendement in mijn.nn en in de NN App bij je Aanvullende PensioenOpbouw, onder het kopje ‘Beleggen’. Je rendement van de afgelopen jaren vind je op je jaaroverzichten in mijn.nn en de app bij ‘Documenten’.

De rente over de liquide middelen op je beleggingsrekening wordt jaarlijks in januari bijgeschreven. Je liquide middelen is het geld op je beleggingsrekening dat je niet belegt.

Moet de lijfrente bij echtscheiding worden verdeeld? Dan kan dat zonder tussentijdse belastingheffing, als de lijfrente tot de huwelijksgoederengemeenschap behoort. Daarvoor moet de verdeling 50/50 zijn. Kiezen jullie voor een andere verdeling van de gemeenschap, dan zijn er wel fiscale gevolgen. Naast de verdeling van de gemeenschap bestaan er ook andere mogelijkheden voor verdeling zonder tussentijdse belastingheffing. Denk hierbij aan verdeling in verband met de pensioenverdeling of alimentatieverplichtingen.

Na een verdeling in de opbouwfase hoef je zelf geen nieuwe rekening te openen. Voor verdeling zonder tussentijdse belastingheffing opent je ex-partner wel een eigen lijfrenteproduct, bij Nationale-Nederlanden of een andere aanbieder.

Als je gaat scheiden en een lijfrenterekening moet verdelen, komen daar ook belastingregels bij kijken. Ook kan het zo zijn dat je opnamekosten moet betalen. Het is verstandig om, voor inzicht in de gevolgen voor je persoonlijke situatie, hierover advies te vragen aan een financieel adviseur.

Bij een echtscheiding kun je je Aanvullende PensioenOpbouw op verschillende manieren verdelen of voortzetten:

• Geheel overdragen aan je ex-partner.
• Gedeeltelijk overdragen aan je ex-partner en gedeeltelijk voortzetten.
• Ongewijzigd door laten lopen en de waarde volledig aan jezelf toebedelen.

Het wel of niet verdelen van de Aanvullende PensioenOpbouw kan financiële gevolgen hebben. Ook zijn de mogelijkheden afhankelijk van je persoonlijke situatie. Laat je daarom goed adviseren door een financieel adviseur.

Onder bepaalde voorwaarden kun je het saldo helemaal of voor een deel zonder betaling van belasting overdragen naar de bankspaarrekening of lijfrente van je ex-partner. Dit is afhankelijk van een eventuele huwelijkse gemeenschap, alimentatieplicht en/of pensioenverdeling. Je ex-partner kan hiervoor lijfrenteproduct openen. Bij Nationale-Nederlanden kan dit een Aanvullende PensioenOpbouw of een Aanvullende PensioenUitkering zijn. Je kan het lijfrentekapitaal ook onderbrengen bij een andere aanbieder. De verdeling van het saldo kan invloed hebben op de belasting die je moet betalen.

Wil je (een deel van) jouw deposito binnen je lijfrenterekening overdragen aan je ex-partner? We beëindigen dan het hele deposito en maken het saldo over naar de rekening met variabele rente. Dat tegoed kan vervolgens (deels) worden overgedragen. Je betaalt mogelijk opnamekosten. In de productvoorwaarden zie je hoe en wanneer we deze kosten berekenen.

Als je gaat scheiden en een lijfrenterekening moet verdelen, komen daar belastingregels bij kijken. Het kan zijn dat je opnamekosten en/of belasting moet betalen. Laat je daarom goed adviseren door een financieel adviseur.

• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw voor aanvragen vanaf 19 juni 2026 (0,3 mb)
• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw voor aanvragen tot 19 juni 2026 (0,4 mb)
• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw met beheerd beleggen voor aanvragen vanaf 19 juni 2026 (0,6 mb)
• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw met beheerd beleggen voor aanvragen tot 19 juni 2026 (0,5 mb)

In de volgende gevallen moet je een wijzigingsverzoek doorgeven voor je lijfrenterekening:

• Als je de rekening beëindigt of een gedeelte van het saldo opneemt.
• Als je de rekening of een gedeelte van het saldo overdraagt aan je ex-partner.

Draag je het saldo van de rekening (gedeeltelijk) over aan je ex-partner? Dan is het belangrijk dat je ex-partner een lijfrentespaarrekening opent of een lijfrenteverzekering afsluit, voordat je het wijzigingsverzoek doorgeeft.

De verdeling van het vermogen tussen jou en je ex-partner kan invloed hebben op de belasting die jullie moeten betalen. Laat je daarom goed adviseren door een financieel adviseur.

Controleer ook of de tegenrekening van je bankspaarrekening nog klopt.

Een wijziging door een echtscheiding geef je door via ons contactformulier banksparen. Vul hierbij het bij ons bekende e-mailadres in. Dat vind je in mijn.nn en in de NN App.

Draag je het saldo van de rekening helemaal of voor een deel over aan je ex-partner? Dan is het belangrijk dat je ex-partner een lijfrenteproduct opent, voordat je het wijzigingsverzoek indient.

Vermeld bij je wijzigingsverzoek de volgende gegevens:

Als je de waarde op de rekening helemaal of voor een deel overdraagt:

• Het bruto opname bedrag of percentage van bruto saldo. We sturen je dan een afkoopvoorstel met daarin de mogelijke fiscale gevolgen en inhoudingen. Lees meer over de gevolgen op deze pagina onder ‘Wijzigen’.

Als je de waarde overdraagt aan je ex-partner:

• Naam en adres van je ex-partner.
• De geboortedatum van je ex-partner.
• Productnummer van het lijfrenteproduct op naam van je ex-partner.
• Naam van de aanbieder (bank, verzekeringsmaatschappij of beleggingsinstelling) waar de rekening of verzekering loopt.
• Gehele of gedeeltelijk overdracht. Vermeld bij een gedeeltelijke overdracht ook het bruto bedrag/gedeelte van het saldo dat je overdraagt.

De verdeling van het vermogen tussen jou en je ex-partner kan invloed hebben op de belasting die je moet betalen. Laat je daarom goed adviseren door een financieel adviseur.

Je ontvangt van ons bericht zodra je jaaroverzicht in mijn.nn staat. Dit is uiterlijk 1 maart. Je krijgt het jaaroverzicht niet toegestuurd per post.

Het spaardeposito en beheerd beleggen zijn onderdeel van je Aanvullende PensioenOpbouw. De informatie van deze rekeningen staat het jaaroverzicht van je Aanvullende PensioenOpbouw. Je krijgt hier geen apart overzicht voor.

Het jaaroverzicht van je rekening staat uiterlijk 1 maart klaar in mijn.nn en in de NN App. Je ontvangt bericht van ons wanneer het overzicht beschikbaar is.

In mijn.nn

1. Ga naar nn.nl
2. Klik rechtsboven op ‘mijn.nn’
3. Log in
4. Klik op ‘Documenten'

In de NN App

1. Kies ‘Documenten’
2. Kies rechtsonder voor 'Profiel'
3. Kies 'Documenten'

Ga in mijn.nn naar 'Documenten' en kies 'Downloaden' rechts naast je jaaroverzicht. Daarmee sla je je jaaroverzicht op als pdf-bestand op je computer, tablet of smartphone. Vaak vind je het jaaroverzicht daarna terug bij de 'Downloads'.

We versturen het jaaroverzicht niet meer per post. Het jaaroverzicht van je rekening vind je uiterlijk 1 maart in mijn.nn en in de NN App. Je ontvangt een bericht zodra het overzicht beschikbaar is.

Onze bankspaarrekeningen zijn online rekeningen. Zo regel je alles eenvoudig zelf. Je hebt een computer of smartphone nodig om een rekening aan te vragen en om je gegevens te bekijken. We communiceren vooral via internet, zoals e-mail, mijn.nn, de NN App en onze website nn.nl.

Je ontvangt van ons ook een jaaroverzicht voor een rekening die in het afgelopen jaar is beëindigd. Je geeft de waarde van 1 januari van het vorige jaar namelijk op aan de Belastingdienst.

Kun je niet (meer) inloggen? Neem dan contact met ons op.

Zie je op je jaaroverzicht een saldo van € 0,- staan? Dit betekent dat er aan het begin of eind van het jaar geen saldo op je rekening stond. Bijvoorbeeld als je de rekening in de loop van vorig jaar hebt geopend of gesloten.

Als financiële instelling zijn wij verplicht de volgende gegevens te versturen aan de Belastingdienst:

• Je persoonlijke gegevens; zoals je naam, geboortedatum en je burgerservicenummer.
• Gegevens van spaarproducten; zoals je stortingen op de lijfrenterekening.

De Belastingdienst neemt niet altijd alle stortingen op je lijfrenterekening mee in de Vooraf Ingevulde Aangifte (VIA). Controleer dus goed of je stortingen wel zijn ingevuld.

Onderstaande gegevens kun je zelf direct wijzigen in mijn.nn:

• Je woonadres
• Je telefoonnummer
• Je e-mailadres

Log in op mijn.nn en kies voor ‘Gegevens en instellingen’. Wijzig vervolgens je gegevens. Je wijziging gaat meteen in.

Je ontvangt geen nieuw jaaroverzicht met de aangepaste gegevens.

Hoe je andere wijzigingen aan ons doorgeeft, lees je op de pagina Je bankspaarrekening wijzigen.

Vanaf 1 maart staat de belastingaangifte voor je klaar bij de Belastingdienst. De Belastingdienst vult de gegevens automatisch voor je in. Met je jaaroverzicht kun je controleren of alles klopt.

Jaarruimte is het bedrag dat je in een jaarmet belastingvoordeel mag inleggen om extra pensioen op te bouwen.

Je hebt jaarruimte als je in het voorgaande jaar minder pensioen hebt opgebouwd dan wettelijk is toegestaan waardoor je
een pensioentekort hebt over het vorige jaar.

Heb je geen pensioentekort? Dan heb je dus ook geen jaarruimte.

• Meer informatie over jaarruimte
• Jaarruimte berekenen

Reserveringsruimte is de optelsom van al je niet-gebruikte jaarruimtes van de afgelopen tien jaar. Deze mag je alsnog in één keer storten met belastingvoordeel. Je kunt je reserveringsruimte berekenen op de site van de Belastingdienst.

Jaarruimte is het maximale bedrag dat je in een jaar met belastingvoordeel mag gebruiken om extra pensioen op te bouwen. Je hebt jaarruimte als je in het voorgaande jaar minder pensioen hebt opgebouwd dan wettelijk is toegestaan waardoor je een pensioentekort hebt over het vorige jaar.

Reserveringsruimte, ook wel inhaalruimte genoemd, is jaarruimte uit eerdere jaren die je nog niet hebt gebruikt. Deze kun je later nog gebruiken, tot maximaal 10 jaar terug.

Het verschil is dus dat reserveringsruimte volgt uit de optelsom van alle niet gebruikte jaarruimtes over de voorgaande 10 jaar.

Meer over het verschil tussen jaarruimte en reserveringsruimte

Je jaarruimte bereken je eenvoudig met onze rekenhulp. Hierbij heb je je belastingaangifte over het voorgaande jaar én je uniform pensioenoverzicht (UPO) nodig. Ben je zzp’er? Dan heb je je jaarrekening nodig.

Variabele rente

Bij Aanvullende PensioenOpbouw heb je altijd een variabele renterekening. Hierop stort je bedragen, waarover je dagelijks variabele rente ontvangt op basis van de actuele rente van die dag. De rente wordt per dag berekend over het saldo, met het werkelijke aantal dagen per maand en jaar. In januari ontvang je de totale rente van het voorgaande jaar op je variabele renterekening. Over deze bijgeschreven rente ontvang je ook weer rente. Heb je ook liquide saldo op je beleggingsrekening? Dan vergoeden wij ook de variabele rente.

Heb je nog geen Aanvullende PensioenOpbouw? Hier vind je de actuele rentes en looptijden.

Vaste rente

Je kunt (een deel van) het saldo vastzetten in één of meer deposito’s vanaf € 1.000,- per stuk. Je ontvangt dan een vast rentepercentage voor een vooraf afgesproken periode. Dat is minimaal 1 jaar, maximaal 30 jaar of tot uiterlijk 31 december vijf jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt.

De rente wordt jaarlijks bijgeschreven op je deposito vanaf één jaar na de startdatum. Ook hierover ontvang je rente. De rente staat vast vanaf het moment dat het deposito ingaat. Een deposito open je via mijn.nn bij je Aanvullende PensioenOpbouw-rekening.

Heb je nog geen Aanvullende PensioenOpbouw? Hier vind je de actuele rentes en looptijden.

Je ontvangt van ons bericht als de variabele rente wijzigt. Als de vaste rente wijzigt, krijg je geen bericht. Die staat vast tijdens de looptijd. Je vindt jouw looptijd en rente in mijn.nn en in de NN App.

Je kunt Aanvullende PensioenOpbouw op drie manieren openen:

• 1
  online zelf,
• 2
  telefonisch met hulp, of;
• 3
  met persoonlijk advies.

Lees meer over deze drie manieren om een Aanvullende PensioenOpbouw te openen

Wil je Aanvullende PensioenOpbouw openen met telefonische hulp van onze medewerkers? Of heb je dat al gedaan? Lees dan meer over Aanvullende PensioenOpbouw telefonisch aanvragen.

Je ontvangt de offerte in jouw mijn.nn direct na de telefonische afspraak.

Ja, je geeft akkoord op de offerte in jouw (nieuwe) mijn.nn-omgeving door een vinkje te zetten. Daarna ga je verder met de aanvraag door de distributiekosten te betalen in mijn.nn.

Het is niet mogelijk zelf gegevens aan te passen in de offerte. Neem hiervoor telefonisch contact met ons op. Dat kan betekenen dat een nieuwe offerte zal moeten worden opgesteld. Hier zijn geen extra kosten aan verbonden. Wel kan er sprake zijn van een ander rentepercentage.

De offerte en de daarin vermelde rente bij Aanvullende PensioenOpbouw zijn 42 dagen geldig. Hierna vervalt de offerte en kan de rente hoger of lager zijn. Voor de rentegeldigheid moet het geld binnen 42 dagen op de Aanvullende PensioenOpbouw staan. De fiscale controle hoeft nog niet te zijn afgerond.

Komt het geld van verschillende banken en/of verzekeraars? Dan zijn er mogelijk verschillende stortingsmomenten. Daardoor kunnen de deposito’s verschillende rentepercentages hebben. Na 42 dagen vervalt de offerte en de afgesproken rente.

Dat kan alleen bij verschillende producten, zoals bijvoorbeeld een rekening Aanvullende PensioenOpbouw en een Aanvullende PensioenUitkering. Voor één product wordt altijd één offerte opgemaakt. We kunnen wél meerdere stortingen meenemen binnen één offerte.

Op onze website vind je verschillende rekentools waarmee je eenvoudig kunt bekijken wat het effect is van je keuzes binnen je spaar of opbouwproduct. Je kunt hiermee bijvoorbeeld zien wat er gebeurt als je meer of minder inlegt, een andere looptijd kiest of een andere spaarvariant selecteert.

Binnen een opbouwproduct kun je jouw spaarvariant later vaak nog aanpassen. Zo kun je tussentijds bijsturen wanneer je situatie of voorkeur verandert. De rekentools geven je vooraf een goed beeld van de mogelijke gevolgen, zodat je bewuste keuzes kunt maken.

Bereken wat Aanvullende PensioenOpbouw kan opleveren

Dan komt de offerte kosteloos te vervallen.

Het is niet mogelijk de offerte telefonisch te bevestigen. Je geeft akkoord op de offerte in jouw (nieuwe) mijn.nn-omgeving door een vinkje te zetten. Daarna ga je verder met de aanvraag door de distributiekosten te betalen in mijn.nn.

Log in op mijn.nn en ga naar je rekening Aanvullende PensioenOpbouw. Daar staat de offerte klaar onder het tegeltje ‘Offerte Aanvullende PensioenOpbouw’.

Om je opgebouwde vermogen te laten uitkeren, open je een uitkeringsrekening of verzekering. Bijvoorbeeld onze Aanvullende PensioenUitkering. Vanaf deze rekening keren wij het geld periodiek uit naar je betaalrekening. Op deze uitkeringen houden wij loonbelasting, premies volksverzekeringen en bijdrage Zorgverzekeringswet in. Je ontvangt dus steeds een netto-uitkering.

Voor het uitkeren gelden bepaalde belastingregels. Deze zijn afhankelijk van je leeftijd op het moment dat je de uitkeringen laat starten en de hoogte van de uitkeringen. Je kunt een uitkering via een Aanvullende PensioenUitkering starten vanaf 10 jaar voor je AOW-leeftijd.

Lees meer over de mogelijkheden en belastingregels van de uitkeringsfase in de fiscale en juridische regels

Als je je bankspaarrekening beëindigt of het saldo opneemt, heeft dit mogelijk de volgende gevolgen:

• Als je een deposito beëindigt voor de einddatum, dan berekenen wij opnamekosten. Je kunt een deposito alleen in het geheel beëindigen. In de productvoorwaarden voor Aanvullende PensioenOpbouw hieronder lees je hoe wij de opnamekosten berekenen.
• Neem je een bedrag op? Dan betaal je inkomstenbelasting, premie volksverzekeringen, en eventueel bijdrage Zorgverzekeringswet. Is er geen sprake van een toegestane uitzondering dan rekent de Belastingdienst mogelijk ook revisierente (maximaal 20%) over het op te nemen bruto-saldo van de rekening. Draag je de waarde over naar een andere toegelaten aanbieder dan betaal je nog geen inkomstenbelasting of revisierente. Draag je de waarde over naar een andere toegelaten aanbieder, dan betaal je nog geen inkomstenbelasting of revisierente.

• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw voor aanvragen vanaf 19 juni 2026 (0,3 mb)
• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw voor aanvragen tot 19 juni 2026 (0,4 mb)
• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw met beheerd beleggen voor aanvragen vanaf 19 juni 2026 (0,6 mb)
• Productvoorwaarden Aanvullende PensioenOpbouw met beheerd beleggen voor aanvragen tot 19 juni 2026 (0,5 mb)

Je kunt opgebouwd lijfrentekapitaal van een andere lijfrenterekening of lijfrentepolis bijstorten op je lijfrenterekening bij Nationale-Nederlanden. Dit kun je zelf regelen via mijn.nn.

Heb je jaarruimte of reserveringsruimte? Dan kun je ook geld bijstorten. Deze stortingen zijn aftrekbaar. Je kunt zelf geld overmaken van je betaalrekening naar je lijfrenterekening. Let erop dat je de betaalrekening gebruikt die als tegenrekening bij ons bekend is.

Ben je ondernemer? Dan kun je ook de oudedagsreserve of de stakingswinst bij bedrijfsbeëindiging, (deels) omzetten in een lijfrente. Door te storten op je lijfrenterekening.

Ben je directeur-grootaandeelhouder? Dan kun je ook de oudedagsverplichting (ODV) door je BV (deels) laten afstorten op je rekening. Maar daarvoor krijg je geen lijfrenteaftrek. Dat komt doordat de opbouw van je pensioen, waar de ODV uit voortkomt, al fiscaal gefaciliteerd is geweest.

Controleer eerst of je jaarruimte en/of reserveringsruimte hebt. Heb je dat? Dan kun je bijstorten op twee manieren:

• Log in op mijn.nn.
• Ga naar het overzicht en kies je Aanvullende PensioenOpbouw.
• Onder het kopje ‘Zelf regelen’ kies je ‘Bijstorten lijfrentekapitaal’.
• Volg de stappen in mijn.nn.
• De status van je lopende bijstortingen kun je volgen in mijn.nn, bij je rekening Aanvullende PensioenOpbouw.

Of maak het geld over vanaf een betaalrekening naar het rekeningnummer van je Aanvullende PensioenOpbouw. Je vindt het rekeningnummer in mijn.nn en de NN App.

Heb je eerder opgebouwd lijfrentekapitaal waarmee je wilt doorsparen? Je kunt dit lijfrentekapitaal van een andere lijfrenterekening of lijfrentepolis alleen bijstorten via mijn.nn.