Zo bereken je jouw jaarruimte voor aftrek van je lijfrente

Weet jij of je een pensioengat hebt? De kans hierop is groot. Dit betekent dat je later minder pensioen krijgt dan je zou willen. Gelukkig kun je met banksparen zelf extra pensioen opbouwen om je pensioentekort aan te vullen. Het geld dat je zo jaarlijks spaart, mag je bij je belastingaangifte aftrekken van je inkomen. Zo profiteer je mogelijk van belastingvoordeel. Hoeveel je in een jaar mag aftrekken is afhankelijk van onder meer je jaarruimte. Of je jaarruimte hebt en hoe je dit berekent lees je in dit blog.

De kans is groot dat je, net als veel Nederlanders, een pensioengat hebt. We spreken van een pensioengat, of pensioentekort, als je minder pensioen opbouwt dan je zou willen. Een pensioengat kan bijvoorbeeld ontstaan als je meerdere werkgevers hebt, zzp’er bent of wanneer je uiteindelijk minder pensioen krijgt dan gedacht.

Heb jij een pensioengat?

Op Mijnpensioenoverzicht.nl zie je hoeveel pensioen je maandelijks naar verwachting ontvangt en van wie. Naast AOW, dat iedereen krijgt die in Nederland heeft gewoond of gewerkt, krijg je mogelijk pensioen van je werkgever(s). Nadat je bent ingelogd vul je je huidige netto-inkomen in. Vervolgens zie je het verschil tussen je huidige inkomen en je inkomen na pensioen. Zo kun je bepalen of je vindt dat je na je pensioen voldoende inkomen hebt.

Maar in de toekomst kijken is niet makkelijk. Want hoe ziet je situatie er op dat moment uit en wat zijn je plannen? Heb je bijvoorbeeld je hypotheek afgelost? Heb je nog extra pensioen of spaargeld opgebouwd? En wat heb je nodig voor de plannen die je hebt? Als vuistregel kun je ongeveer 70% van je huidige salaris aanhouden voor het inkomen na je pensioen. Wil je er wat dieper induiken, bekijk dan de Pensioenschijf-van-vijf van het Nibud. Als je bepaald hebt welk inkomen je na je pensioen zou willen hebben is het bedrag dat je dan nog mist je pensioengat.

Belastingvoordeel met banksparen

Om je pensioengat (deels) te dichten, kun je zelf extra pensioen opbouwen. Bijvoorbeeld door te kiezen voor banksparen bij Nationale-Nederlanden. Met een bankspaarrekening bouw je aanvullend pensioen op en profiteer je mogelijk van belastingvoordeel. Dat werkt zo: het geld dat je in een jaar inlegt, mag je bij je belastingaangifte in aftrek brengen. Er is wel een maximaal bedrag wat je mag aftrekken. Dat is je jaarruimte. Bereken deze eerst, voordat je gaat inleggen.

Als je met pensioen gaat, moet je het opgebouwde geld periodiek laten uitkeren. Op deze uitkeringen wordt loonheffing ingehouden. Je ontvangt netto-uitkeringen. Val je op dat moment in een lagere belastingschijf, dan profiteer je dus van belastingvoordeel. Bovendien betaal je over het saldo op je bankspaarrekening geen vermogensrendementsheffing in box 3. Zo profiteer je mogelijk van extra belastingvoordeel.

Jouw jaarruimte berekenen

Om je jaarruimte te berekenen heb je een aantal financiële gegevens nodig:

• Je belastingaangifte over het vorige jaar.
• Je Uniform Pensioenoverzicht (UPO) over het vorige jaar. Deze krijg je elk jaar van je pensioenuitvoerder. Hierin vind je onder andere je jaarlijkse pensioenaangroei (factor A).
  Bouw je werkgeverspensioen op bij Nationale-Nederlanden? Dan vind je je UPO in mijn.nn Inkomen Later.
• Ben je zzp’er? Dan heb je je jaarrekening nodig.

Reserveringsruimte berekenen

Heb je jouw jaarruimte over de afgelopen tien jaar nog niet helemaal gebruikt? Dan kun je deze zogeheten reserveringsruimte (of inhaalruimte) gebruiken om te sparen en/of beleggen voor extra pensioen. Heb je bij ons een rekening Aanvullende PensioenOpbouw? In mijn.nn bereken je eenvoudig je reserveringsruimte. Ga naar 'Zelf regelen' en kies 'Bereken je jaarruimte'. Je hebt hiervoor je inkomensgegevens en pensioenopbouw van de afgelopen tien jaar nodig. Ben je zzp’er? Dan heb je je jaarrekening nodig.