De pensioenregeling van DB naar DC? Dat zit zo

Heb je nog een DB-regeling? Door de Wet toekomst pensioenen (Wtp) moet iedere werkgever vóór 2028* overstappen naar een DC-pensioenregeling. Wat zijn de gevolgen daarvan voor de werknemer? Wat is en wordt jouw taak als werkgever? En waarom is het zo belangrijk dat je als werkgever niet afwacht, maar tijdig in actie komt? We leggen het hier uit.

Wat betekent DB en DC in een pensioenregeling?

DB of Defined Benefit staat voor vastgestelde uitkering. Bij DB staat de hoogte van de latere uitkering in principe vast. De DB-regeling wordt daarom vaak ook een ‘uitkeringsovereenkomst’ genoemd. Bij DB heeft de werknemer zelf geen invloed op de beleggingen voor zijn of haar pensioen.

DC of Defined Contribution staat voor vastgestelde premie. Bij DC staat tijdens de pensioenopbouw de premie vast, maar de latere uitkering niet. Een DC-regeling noemt men in pensioenland ook wel ‘premieovereenkomst’ of ‘beschikbare premieregeling’. Bij DC heeft de werknemer zelf wél invloed op de beleggingen.

Wat zijn de gevolgen van de overgang naar DC voor je werknemers?

Een DC-regeling biedt de werknemer meer flexibiliteit. De werknemer krijgt meer keuzemogelijkheden, zowel bij het beleggen als bij de pensioenuitkering. Zo wordt het pensioen maatwerk en kan de werknemer het naar zijn of haar eigen wensen aanpassen.

Wat betekent DC voor jou als werkgever?

Sommige werkgevers hebben de overstap naar DC al gemaakt. Maar andere werkgevers nog niet. Is de pensioenregeling van jouw bedrijf nog gebaseerd op een vastgestelde uitkering? Dan moet je uiterlijk per 2028* overstappen naar een beschikbare premieregeling.

Dat betekent dat je als werkgever samen met je adviseur aan de slag moet. Denk daarbij aan:

• het opstellen van een nieuwe pensioenregeling met DC;
• het bepalen van de standaardregeling;
• eventuele compensatie voor werknemers die er in de nieuwe regeling op achteruitgaan;

Ook moet je als werkgever in gesprek met de ondernemingsraad (OR). Het gaat namelijk om een wijziging van een arbeidsvoorwaarde met instemmingsverplichting.

Is het niet beter om te wachten tot de overgang naar DC wettelijk verplicht is?

De voorbereidingen voorlopig uitstellen is niet verstandig, vindt Marc Bergsma, specialist pensioencommunicatie bij Nationale-Nederlanden. “Werkgevers onderschatten nog weleens wat er allemaal komt kijken bij de overgang naar DC. Je moet advies inwinnen, met de OR overleggen, en je werknemers betrekken bij het traject. Dat doe je niet binnen een paar maanden!”

Marc Bergsma, specialist pensioencommunicatie

Wat moet de werkgever doen bij de overgang naar DC?

Allereerst kies je samen met een onafhankelijk adviseur en in overleg met de OR een nieuwe pensioenregeling. De wet schrijft ook voor dat je als werkgever over pensioenzaken communiceert met je personeel. Dat geldt vooral bij keuzemomenten en bij indiensttreding. Bijvoorbeeld bij de keuze voor een aanvullende verzekering of de keuzes die een werknemer binnen de pensioenregeling kan maken.

Hoe informeer je als werkgever je werknemers?

“Zorg ervoor dat werknemers zich niet overvallen voelen”, adviseert Marc. “Communicatie is daarbij het toverwoord. Kom regelmatig met een informatiebulletin, zodat je de werknemers in het traject betrekt. En val je mensen niet lastig met details, maar hou het bondig en overzichtelijk. Je kunt natuurlijk ook je adviseur een presentatie of webinar laten geven. En werknemers met vragen kun je doorverwijzen naar de OR of naar HR. Ik ken een grote werkgever die speciaal een mailadres heeft aangemaakt: pensioen@naamwerkgever.nl. Dat werkt heel goed.”

En hoe ga je als werkgever om met werknemers die moeite hebben met deze nieuwe regeling?

Natuurlijk kan het gebeuren dat sommige werknemers niets willen weten van de beschikbare premieregeling. “Sommige mensen vinden het prettiger als ze zo min mogelijk hoeven te beslissen”, weet Marc. “Werknemers die geen behoefte hebben aan zelf keuzes maken voor hun pensioen, kunnen de standaardregeling volgen waar het bedrijf voor kiest. En natuurlijk is het bij vragen goed te weten dat, als de Wet toekomst pensioenen ingaat, de DC-regeling uiterlijk 2027 verplicht wordt. Dus níet kiezen voor de beschikbare premieregeling is geen optie.”

Kunnen werknemers nu voor het eerst zelf invloed hebben op de opbouw van hun pensioen?

Bij een DB-regeling had de werknemer zelf geen invloed tot pensioendatum. Bij een DC-regeling wel. Werknemers kunnen tijdens de pensioenopbouw verschillende keuzes maken. Bijvoorbeeld over de manier van beleggen, zoals voorzichtiger of ambitieuzer. Ook kunnen zij kiezen voor het vooraf inkopen van garantie, extra inleggen of een vaste of variabele uitkering.

Zo kan de werknemer het pensioen beter laten aansluiten bij de persoonlijke situatie en wensen. Marc geeft een voorbeeld. “Stel dat iemand beschikt over een stevige financiële buffer. Dat kan reden zijn om wat ambitieuzer te beleggen. Al zeg ik er meteen bij dat dit geen advies is en je als werkgever zelf nooit zulke adviezen moet geven. Pensioenadvies is de taak van de adviseur. Daar moet je als werkgever van wegblijven!”

Wat zijn de voordelen van DC voor de werkgever?

Voor de werkgever heeft DC een belangrijk voordeel. En dat is dat de kosten van de pensioenen veel beter voorspelbaar worden. Voortaan weet je als werkgever over de lange termijn wat de premie is.

Hoe hou je als werkgever overzicht over de pensioenkeuzes van je werknemers?

Als werkgever heb je geen inzage in de individuele keuzes die de werknemer maakt. Want dat is persoonlijk. De Human Capital Planner (HCP) van Nationale-Nederlanden biedt wél inzicht in het gedrag van groepen werknemers. Je kunt met de HCP bijvoorbeeld zien of de groep 50-plussers wel of niet heeft ingelogd. Het laat ook zien hoeveel werknemers hun beleggingsprofiel hebben ingevuld.

“Meten is weten”, zegt Marc. “Met HCP zie je wat het effect is van je pensioencommunicatie. Blijkt dat jongere werknemers zelden of nooit inloggen op hun persoonlijke online omgeving mijn.nn Inkomen Later? Dan kan Nationale-Nederlanden je helpen om een mailing uit te zetten. Zo kun je een groep werknemers gericht activeren.”

Meer informatie over de overstap van DB naar DC?

Je eigen pensioenadviseur vertelt je graag meer over de verplichte overstap naar een DC-regeling. En natuurlijk: over de verschillende mogelijkheden. Jouw adviseur kan dan gerust contact opnemen met een accountmanager bij Nationale-Nederlanden. Heb je nog geen eigen adviseur? Vind dan via onze website een onafhankelijk adviseur bij jou in de buurt.

* Dit moet nog in wetgeving worden aangepast.