In het kort
Een lijfrente is een financieel product waarmee je in de opbouwfase geld inlegt en dit later in termijnen laat uitkeren als aanvullend pensioen, vaak met mogelijk belastingvoordeel.
- Je kunt een lijfrente afsluiten via een bank of verzekeraar, bijvoorbeeld als bancaire lijfrente of lijfrenteverzekering.
- Inleggen is mogelijk zolang je jaarruimte hebt; het geld staat vast tot (minimaal) je pensioendatum en kan tussentijds niet vrij opgenomen worden.
- De uitkering start uiterlijk vijf jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt en moet minimaal vijf jaar lopen.
- Door de aftrek bij de aangifte inkomstenbelasting kan inleg fiscaal voordeel opleveren; later betaal je belasting over de uitkeringen.
- Over het opgebouwde saldo betaal je geen vermogensbelasting in box 3 zolang het in een lijfrente staat.
Een lijfrente is een product waarmee je extra inkomen opbouwt voor later. Mét mogelijk belastingvoordeel. Hierdoor kan het een interessante manier zijn om te zorgen voor aanvullend pensioen. Hoe dit mogelijke belastingvoordeel werkt, leggen we verderop in het artikel uit.
Eerst stort je geld in de lijfrente: de opbouwfase. Vervolgens laat je het opgebouwde bedrag op vaste, regelmatige momenten uitkeren. Dit is de uitkeerfase.
Met lijfrente opbouwen kun je morgen al beginnen, ook met een kleiner bedrag.
Een lijfrente kan interessant zijn voor iedereen met een pensioentekort. Of je nu zelfstandig ondernemer bent of in loondienst werkt. Een pensioentekort betekent dat je minder pensioen opbouwt dan je nodig hebt.
Je kunt morgen al beginnen met een lijfrentevoorziening opbouwen, ook met een kleiner bedrag. Het is dus echt niet alleen voor mensen met veel geld.
Lijfrente is mogelijk iets voor jou:
- als je een pensioengat hebt, en nog jaarruimte hebt. Jaarruimte is het maximale bedrag dat je voor een lijfrente jaarlijks bij je aangifte inkomstenbelasting kan aftrekken. Zo kun je met mogelijk belastingvoordeel extra pensioen opbouwen.
- als je het geld zo lang kunt missen. Het geld staat tot de pensioendatum vast op een geblokkeerde rekening, dus je kunt er tussentijds niet aankomen.
Met lijfrente aanvullend pensioen opbouwen heeft voordelen, maar ook wat nadelen. Het is dus verstandig hier goed over na te denken.
Heb je liever dat iemand met je meedenkt? En kijkt of lijfrente past bij jouw financiële situatie en wensen? Neem dan contact op met een onafhankelijk financieel adviseur.
Dit zijn een aantal voordelen van een lijfrente:
Het belastingvoordeel van lijfrente
Met lijfrente heb je mogelijk fiscaal voordeel. Dat werkt zo:
De inleg op de lijfrente mag je mogelijk bij je aangifte inkomstenbelasting aftrekken. In dat geval krijg je een deel van de inleg weer terug. De hoogte van je inleg hangt wel af van je jaarruimte en/of reserveringsruimte. Hier lees je wat dat is en hoe je dat berekent.
Let op: later betaal je wél belasting, namelijk over de lijfrente uitkeringen. Maar vanaf de AOW-leeftijd val je meestal in een lager belastingtarief. In dat geval betaal je ook minder belasting.
Je betaalt over het saldo ook geen vermogensbelasting in box 3. Dat is bij bijvoorbeeld een gewone spaarrekening of beleggingsrekening wel het geval.
Meer zekerheid over de toekomst
Een lijfrente kan je daarnaast zekerheid geven. Omdat het geld apart staat op een geblokkeerde rekening, kun je er tussentijds niet bij. Zo voorkom je dat je het geld aan andere dingen uitgeeft. En zet je als vanzelf een bedrag apart voor als je met pensioen gaat.
Dit zijn een aantal nadelen van een lijfrente:
Fiscale voorwaarden
In ruil voor het belastingvoordeel zijn er wel voorwaarden. Zo bepaalt je jaarruimte hoeveel je - met mogelijk belastingvoordeel – kunt inleggen. Een andere voorwaarde: het pensioen dat je opbouwt, moet in termijnen uitgekeerd worden tijdens een vaste looptijd.
Geld staat vast
Je geld staat op een geblokkeerde rekening. Dus je kunt het opgebouwde pensioen tussentijds niet zonder hoge kosten opnemen. Maar dat heeft ook weer een voordeel. Zo weet je wél zeker dat je jouw geld voor later bewaart.
Wil je je pensioen aanvullen? Dan kan een lijfrente een slimme keuze zijn. Kort terug naar de basis: het pensioenstelsel in Nederland bestaat uit drie pijlers. 1: Je AOW, het ‘basispensioen’ van de overheid. 2: pensioen via een werkgever en 3: aanvullend pensioen dat je zelf regelt.
Lijfrente: opbouwen, doorsparen en/of uitkeren
Wil jij met mogelijk belastingvoordeel extra pensioen opbouwen? Of wil je doorsparen met je lijfrente of juist starten met het uitkeren ervan? Bij Nationale-Nederlanden kan het allemaal!
Lijfrente & eerder stoppen met werken
Je kunt je lijfrente ook gebruiken om eerder te stoppen met werken. Maar dat is niet altijd aantrekkelijk. De lijfrente uitkering moet dan namelijk minstens twintig jaar lopen, plus het aantal volle jaren tot je AOW-leeftijd. Je kunt er dus niet de jaren mee overbruggen tot je AOW krijgt. Dit zijn andere mogelijkheden als je eerder wilt stoppen met werken.
Zo werkt een lijfrente
Een lijfrentevoorziening kent twee fases: een opbouw- en een uitkeerfase.
De opbouwfase
In deze fase bouw je vermogen op. Bijvoorbeeld met Aanvullende PensioenOpbouw van Nationale-Nederlanden. Hierbij kun je kiezen voor sparen, beleggen of een combinatie daarvan. Je bepaalt zelf - binnen de fiscale voorwaarden - hoeveel en hoe vaak je geld inlegt. Hoeveel je maximaal kunt inleggen hangt af van je jaarruimte en/of reserveringsruimte.
Je kunt je lijfrente opbouwen tot uiterlijk vijf jaar (op 31 december) na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt.
De uitkeerfase
Wil je jouw opgebouwde vermogen laten uitkeren? Dan open je een uitkeringsrekening. Bijvoorbeeld Aanvullende PensioenUitkering van Nationale-Nederlanden. Je opgebouwde geld wordt dan op vaste momenten uitbetaald. Hieronder lees je meer over de lijfrente uitkering.
Wachten met uitkeren
Naast lijfrente opbouwen en lijfrente uitkeren kun je ook wachten met je lijfrente laten uitkeren.
Komt je lijfrente binnenkort vrij? Maar ga je nog niet met pensioen? Die kans bestaat. De afgelopen jaren is de AOW-leeftijd namelijk steeds verhoogd. Het kan dus best zijn dat jouw lijfrenteverzekering rond je 65e afloopt. Terwijl jij dan nog niet de AOW-leeftijd hebt bereikt.
In dat geval kun je ervoor kiezen om door te sparen met je lijfrente. Daarmee bedoelen we dat je een nieuwe lijfrente aankoopt. Zo ga je door met lijfrente opbouwen. Dit kan tot uiterlijk vijf jaar (op 31 december) na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt.
Je lijfrente laten uitkeren
Een tijdlang heb je vermogen opgebouwd (de opbouwfase). Daarna laat je dit als extra inkomen uitkeren met een product voor lijfrente uitkeringen. Dat kan op je AOW-leeftijd. Maar dat mag ook later: uiterlijk tot vijf jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd hebt bereikt.
Je bepaalt in principe zelf wanneer je de eerste lijfrente uitkering wilt ontvangen. En hoe lang je de uitkeringen wilt ontvangen. De looptijd moet minimaal vijf jaar zijn. Het gaat om een periodieke uitkering: je ontvangt dus op vaste momenten een bedrag. Dit is in een vaste reeks, bijvoorbeeld per maand, per kwartaal, half jaar of jaar.
Wil je de uitkering al vóór je AOW-leeftijd laten ingaan? Ook dat kan. Maar dan moet de lijfrente uitkering volgens de fiscale voorwaarden minimaal twintig jaar lopen. Plus het aantal volle jaren tot je AOW-leeftijd.
Hier vind je alle voorwaarden voor Aanvullende PensioenUitkering.
Lijfrente iets voor jou? Zo kun je ermee starten
Waar sluit je een lijfrenteproduct af?
Een lijfrente sluit je bij een bank, verzekeraar of beleggingsinstelling. Er zijn twee soorten: een ‘bancaire lijfrente’ (ook wel banksparen of lijfrenterekening genoemd) en een lijfrenteverzekering.
Hier lees je meer over de verschillen tussen banksparen en verzekeren. Een belangrijk verschil is bijvoorbeeld dat je bij een lijfrenteverzekering een levenslange uitkering kunt krijgen. Bij banksparen is de maximale duur van een uitkering dertig jaar. Wil je weten wat het beste bij jou past: banksparen of verzekeren? Neem dan contact op met een onafhankelijk financieel adviseur.
Bij Nationale-Nederlanden bieden we alleen bankspaarproducten aan. Dat betekent trouwens niet dat je alleen kunt sparen. Je kunt op een bankspaarrekening ook (een deel van) je geld laten beleggen. Of de twee combineren. Met beleggen maak je kans op een hoger rendement dan bij sparen. Maar beleggen brengt ook kosten en risico’s met zich mee. Lees hier meer over de voor- en nadelen van pensioenbeleggen.
Dit zijn onze lijfrenteproducten:
- Wil je beginnen met lijfrente opbouwen? Dat kan met Aanvullende PensioenOpbouw.
- Wil je je lijfrente laten uitkeren? Dat kan met Aanvullende PensioenUitkering.
- Heb je bij een andere bank of verzekeraar lijfrente opgebouwd? Ook dan kun je bij ons een lijfrenterekening openen. Hiervoor moet het kapitaal uit deze lijfrente aan ons worden overgedragen (‘kapitaaloverdracht’).
Wanneer sluit je een lijfrente af?
Je kunt als je wilt morgen al beginnen met een lijfrente! Met zelf (extra) pensioen opbouwen voor later kun je niet vroeg genoeg beginnen. Zo heeft je geld tijd om te groeien.
Voor de lijfrente uitkering geldt wel een maximale ingangsdatum. Deze moet je uiterlijk vijf jaar na je AOW-leeftijd afsluiten.
Beginnen met lijfrente
Wil jij met mogelijk belastingvoordeel je pensioenpotje aanvullen? Of wil je juist starten met het uitkeren ervan? Bekijk hier de mogelijkheden.
Banksparen bij Nationale-Nederlanden
Veelgestelde vragen
Ja, dat kan. Ook als je pensioen opbouwt via een werkgever, kun je een pensioentekort hebben. Met een lijfrente kun je mogelijk aanvullend pensioen opbouwen naast je AOW en werkgeverspensioen. Of je inleg fiscaal aftrekbaar is, hangt af van je beschikbare jaarruimte en eventuele reserveringsruimte.
Stel dat je via je werkgever pensioen opbouwt, maar volgens je berekening nog € 200,- per maand tekortkomt na pensionering. Dan kun je onderzoeken of een lijfrente past om dit verschil deels op te vangen. De bedragen die je ziet, zijn voorbeelden.
Heb je eerder ingelegd zonder de inleg af te trekken in je aangifte inkomstenbelasting? Dan is het belangrijk om vast te leggen welke bedragen niet fiscaal zijn afgetrokken. Met een verklaring niet-afgetrokken premies van de Belastingdienst kun je mogelijk aantonen dat je over dat deel later niet opnieuw belasting hoeft te betalen.
Meestal niet. Het geld op een lijfrente staat op een geblokkeerde rekening en is bedoeld voor later. Neem je het geld toch eerder op, dan kan dat fiscale gevolgen hebben, zoals inkomstenbelasting en 20% revisierente. Daarom is het verstandig om alleen geld in een lijfrente te storten dat je voor langere tijd kunt missen.
Komt je lijfrente vrij? Dan moet je een keuze maken over het opgebouwde vermogen. Je kunt het bijvoorbeeld periodiek laten uitkeren of in sommige situaties langer laten doorgroeien binnen de fiscale regels. Kijk ruim voor de einddatum welke mogelijkheden bij jouw situatie passen, zodat je op tijd een keuze kunt maken.
Beide zijn bedoeld om aanvullend pensioen op te bouwen, maar de manier waarop verschilt. Een bancaire lijfrente loopt via een bankspaar- of beleggingsrekening, terwijl een lijfrenteverzekering wordt afgesloten bij een verzekeraar. Welke vorm het beste past, hangt af van je wensen, je financiële situatie en hoe je tegen zekerheid en risico aankijkt.