Dit is Rob

De plannen van Rob

Rob en Petra hebben een koopwoning met een aflossingsvrije hypotheek. Ze willen hier blijven wonen. Zolang Petra werkt is er een riant inkomen. De lijfrenteverzekering van Rob is daarom nu niet nodig om het inkomen aan te vullen. Deze aanvulling is wel nodig zodra Petra stopt met werken.

De mogelijkheden

Rob kan fiscaal gezien nu al starten met uitkeren van zijn lijfrentekapitaal. Voorwaarde is dan wel dat de looptijd van de uitkering minimaal het aantal hele jaren is tot aan zijn AOW-leeftijd, plus twintig jaar. Rob kan de uitkering ook uitstellen en het kapitaal nog verder laten groeien. Dit kan tot maximaal vijf jaar na zijn AOW-leeftijd. Dat komt goed uit, want als Petra stopt met werken, is een inkomensaanvulling nodig. Door de uitkering van het lijfrentekapitaal uit te stellen, kunnen ze als Petra is gestopt met werken genieten van een vast inkomen.

De fiscale gevolgen van zijn keuze

Als Petra over vijf jaar stopt met werken, daalt haar inkomen. Het inkomen van Petra valt dan in een lagere belastingschijf. Daardoor daalt het belastingpercentage van (een deel van) het inkomen van 49,5% naar 36,93%. Dit is op basis van de in 2023 verwachte toekomstige fiscale cijfers.