Dit is Rob

De plannen van Rob

Rob en Petra hebben een koopwoning met een hypotheek waarin ze willen blijven wonen. Zolang Petra werkt is er een riant inkomen. De lijfrenteverzekering van Rob is nu niet nodig om het inkomen aan te vullen. Deze aanvulling is wel nodig zodra Petra stopt met werken.

De mogelijkheden

Rob kan fiscaal gezien nu al starten met uitkeren van zijn lijfrentekapitaal. Voorwaarde is dan wel dat de looptijd van de uitkering minimaal het aantal jaar is tot aan zijn AOW-leeftijd (in 2025), plus 20 jaar. Hij kan de uitkering ook uitstellen en het kapitaal nog verder laten groeien. Dit kan tot maximaal 5 jaar na zijn AOW-leeftijd. Dat komt goed uit, want als Petra stopt met werken is een inkomensaanvulling nodig. Door de uitkering van het lijfrentekapitaal uit te stellen, kunnen ze dus ook als Petra is gestopt met werken genieten van een vast inkomen.

De fiscale gevolgen van zijn keuze

Als Petra over 5 jaar stopt met werken, daalt haar inkomen. Het inkomen van Petra valt dan in een laagste belastingschijf waardoor het belastingpercentage daalt van 49,5% naar 37,48%.