Pensioen voor zelfstandigen
Voor zekerheid op uw oude dag
Risico’s horen bij ondernemerschap. Maar wilt u die ook nog als u niet meer werkt? Of kiest u dan voor zekerheid? Als freelancer, ZZP’er of een zelfstandige met een zaak bouwt u niet automatisch via een werkgever pensioen op. Nationale-Nederlanden biedt u gelukkig uitstekende alternatieven.
Straks alleen AOW?
Als ZZP’er, freelancer of zelfstandige met een zaak moet u zelf uw pensioen regelen. Regelt u niets, dan heeft u vanaf uw 65ste alleen recht op een AOW-uitkering, plus het pensioen dat u eventueel in loondienst heeft opgebouwd. De vraag is of dat voldoende is.
Het vermogen in uw bedrijf
Hopelijk levert de verkoop van uw bedrijf straks genoeg op voor een mooi pensioen. Maar wat als de opbrengst van uw bedrijf tegenvalt? Bijvoorbeeld omdat de marktomstandigheden veranderen en de concurrentie toeneemt? Het is lastig om de waarde van uw bedrijf te bepalen over een langere periode. En wanneer u als ZZP’er of freelancer zelf de zaak bent, valt er vaak weinig te verkopen. U heeft dus meer zekerheid voor later als u zelf uw pensioen regelt.
Waarom uw pensioen regelen?
Hoeveel geld heb ik nodig voor een goed pensioen?
Hoeveel u aan pensioen nodig heeft, hangt af van uw situatie en uw persoonlijke wensen.
Stel, u werkt sinds drie jaar als freelance ICT-consultant. Daarvoor werkte u twaalf jaar bij een groot IT-bedrijf. Uw partner werkt fulltime bij een accountantskantoor en heeft daar een goede pensioenregeling. Uw partner en u willen graag stoppen met werken op zestigjarige leeftijd en dan samen een bedrag van € 5.000,- netto per maand ontvangen. Dat is ongeveer 75% van uw huidige inkomen. Wat moet u daar nu voor regelen?
Inventarisatie huidige situatie
Als eerste kijken we welk bedrag u en uw partner krijgen op basis van de AOW-uitkering (die pas op 65-jarige leeftijd ingaat). Daarbovenop heeft u twaalf jaar pensioen opgebouwd bij het IT-bedrijf waar u werkte. Tot slot is er nog de pensioenregeling van uw partner. Deze bedragen tellen we bij elkaar op. Is dit voldoende om met pensioen te gaan en € 5.000,- netto per maand te ontvangen?
Bijsparen voor uw (vervroegd) pensioen
Als het antwoord ‘nee’ is, dient u uw pensioen aan te vullen. Bovendien heeft u nog een behoorlijk vermogen nodig om eerder te stoppen met werken.
Uw adviseur kan precies voor u uitrekenen hoeveel u extra opzij moet zetten om u van een goed pensioen te verzekeren.
Hoeveel heb ik nodig?
Wanneer uw pensioen regelen?
Als ondernemer wilt u graag investeren in uw bedrijf. Of u bouwt een buffer op voor mindere tijden. Zeker als u net begonnen bent met uw bedrijf, denkt u waarschijnlijk niet aan geld opzij zetten voor uw pensioen.
Maar op een gegeven moment is het goed om serieus na te denken over een oudedagsvoorziening. Dan komt ook de vraag om de hoek kijken of u eerder wilt stoppen met werken, een wens die veel ondernemers hebben. Dat betekent dan wel dat u op tijd moet beginnen met kapitaal opbouwen.
Mogelijkheden om pensioen op te bouwen
Als ondernemer bepaalt u zelf hoe u uw pensioen opbouwt. U kunt bijvoorbeeld:
- Een spaarrekening openen
- In vastgoed investeren
- In aandelen beleggen
- Een bancaire of verzekerde lijfrente afsluiten
- De Oudedagsreserve benutten
Het grote voordeel van de Oudedagsreserve is het belastingvoordeel.
Wanneer regel ik mijn pensioen?
Welke mogelijkheden heeft u als zelfstandig ondernemer?
Privé pensioen opbouwen
U bepaalt hoeveel u jaarlijks privé wilt sparen voor later. Tot een zeker maximum (de jaar- en/of reserveringsruimte) is deze inleg aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. De (latere) uitkeringen zijn wel belast.
Oudedagreserve
De Oudedagsreserve is een fiscale regeling waarbij u elk jaar maximaal 12% van uw winst reserveert voor uw oude dag. U betaalt dan geen belasting over dit gedeelte van uw winst. U kunt de Oudedagsreserve gebruiken om een verzekerde of bancaire lijfrente te kopen. Pas als u met pensioen gaat en de lijfrente aan u wordt uitbetaald, betaalt u hierover belasting. Meestal is uw pensioeninkomen lager dan in de periode waarin u werkt. Uw belastingtarief is dan ook lager. Door dit belastingvoordeel is de Oudedagsreserve een populaire regeling onder ondernemers. Let op: het is wel belangrijk dat u deze reservering ook daadwerkelijk apart zet voor later.
Stakingswinst
Staakt u uw onderneming? Dan is het verschil tussen boekwaarde en opbrengst (de zogeheten stakingswinst) belast. De belastingheffing hierover kunt u uitstellen door de stakingswinst te gebruiken voor Aanvullend PensioenSparen. Uw adviseur kan u hierover meer informatie geven.
